交易商协会：关于进一步做好债务融资工具募集资金监管工作的通知

主要观点总结

本文是关于进一步做好债务融资工具募集资金监管工作的通知，主要目的是规范募集资金的使用和管理，促进资金监管行履职尽责。通知内容包括完善募集资金监管机制、履行资金划转的审核职责、核实新的监管账户或专项账户、开展用途核查、配合辅导及监测排查等工作，以及违规情况的报告。

关键观点总结

关键观点1: 完善募集资金监管机制

资金监管行应根据债务融资工具的特点完善相关制度和机制，加强对募集资金使用、管理及账户设立等自律规则的学习，确保合规运行。

关键观点2: 资金划转的审核职责

发行人拟将募集资金划出时，资金监管行需按照协议约定进行审核，对不符合约定的划款申请应审慎处理或拒绝放款。

关键观点3: 核实新的监管账户或专项账户

对于拟用于偿还债务或其他债务的募集资金，资金监管行需核实拟接收的账户是否为监管账户或专项账户。

关键观点4: 开展用途核查

资金监管行需对募集资金的每一流经账户进行跟踪穿透核查，获取必要凭证并妥善保存工作底稿。

关键观点5: 配合辅导及监测排查等工作

资金监管行应配合相关机构开展发行人的募集资金相关辅导及监测排查等工作，并接受交易商协会的不定期检查。

关键观点6: 违规情况报告

若发现发行人募集资金管理和使用违规或存续期管理机构未履行职责的情况，资金监管行需向交易商协会报告。