三部门完善金融机构客户尽职调查规定，这一新规明年起施行

主要观点总结

《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》由中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会联合发布，自2026年1月1日起施行。该办法旨在预防和遏制洗钱和恐怖融资活动，规范金融机构客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存行为，维护国家安全和金融秩序。金融机构需遵循“了解你的客户”原则，勤勉尽责，确保客户身份资料及交易记录的安全、准确、完整、保密，并建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制制度和程序。金融机构需对客户进行分类管理，采取相应的尽职调查措施，并在业务关系存续期间持续关注并评估客户风险。金融机构违反本办法规定的，将受到中国人民银行或其设区的市级以上分支机构依照《中华人民共和国反洗钱法》的处罚。

关键观点总结

关键观点1: 金融机构的客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存行为受到规范

金融机构需勤勉尽责，遵循“了解你的客户”原则，采取合理措施核实客户身份，并根据客户特征和交易活动的性质、风险状况，采取相应的尽职调查措施。

关键观点2: 金融机构需妥善保存客户身份资料及交易记录

金融机构应按照安全、准确、完整、保密的原则，保存客户身份资料及交易记录，确保足以重现每笔交易，并提供反洗钱、反恐怖融资所需的信息。

关键观点3: 金融机构需建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制制度和程序

金融机构应定期审计、评估内部控制制度是否健全、有效，及时修改和完善相关制度，确保客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存制度有效执行。

关键观点4: 金融机构需对存量客户进行尽职调查

对于在《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》施行前已经建立业务关系的存量客户，金融机构应在规定的期限内完成较高风险以上存量客户的尽职调查，并在2年内完成全部存量客户的尽职调查。

关键观点5: 违反规定的金融机构将受到处罚

金融机构违反本办法规定的，中国人民银行或其设区的市级以上分支机构将依照《中华人民共和国反洗钱法》进行处罚。