金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（人民银行 金融监管总局 证监会令〔2025...

主要观点总结

《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定金融机构在建立业务关系或提供规定金额以上的一次性金融服务时，需开展客户尽职调查，并在业务关系存续期间，持续评估客户风险。金融机构需妥善保存客户身份资料及交易记录，确保重现每笔交易，并依据风险状况制定内部控制制度。对于高风险客户，应采取强化尽职调查措施，必要时拒绝办理业务或终止业务关系。金融机构应建立有效的工作机制，及时获取高风险国家或者地区名单，并采取必要的风险管理措施。该办法自2026年1月1日起施行，取代旧有的管理办法。

关键观点总结

关键观点1: 金融机构的尽职调查义务

金融机构在与客户建立业务关系或提供规定金额以上的一次性金融服务时，需开展客户尽职调查，包括识别并核实客户及其受益所有人身份，了解客户业务关系和交易目的，以及采取与风险状况匹配的尽职调查措施。

关键观点2: 客户身份资料及交易记录的保存

金融机构需妥善保存客户身份资料及交易记录，确保能够重现每笔交易，并根据规定期限保存这些信息。涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，应保存至调查结束。

关键观点3: 风险管理措施

金融机构应结合客户特征、业务关系或交易目的和性质，评估客户风险，并采取与风险状况相匹配的尽职调查措施。对于高风险客户，应采取强化尽职调查措施，必要时拒绝提供金融服务或终止业务关系。

关键观点4: 国际合作与高风险国家/地区应对措施

金融机构应及时获取高风险国家或者地区名单，并采取必要的风险管理措施。对于来自高风险国家或者地区的客户或交易，应结合业务关系和交易的风险状况采取强化尽职调查措施和必要的风险管理措施。

关键观点5: 实施日期与旧办法废止

该办法自2026年1月1日起施行，取代原有的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》和《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。